К налогам на землю, квартиру и транспортные средства мы привыкли. Как правило, эти платежи вполне посильные, ожидаемые и не вызывают вопросов. А вот налог на доходы по банковским вкладам – нововведение прошлого года. И некоторым ивановцам придется всерьез раскошелиться. 

Накопил на квартиру – заплати 50 тысяч

Ивановка Вера Птицева рассказала: «Мы с мужем несколько лет копили на покупку квартиры. Деньги, естественно, держали на депозитах. Искали, где процент выше – переходили каждые три месяца из банка в банк. Квартиру купили в августе. Отдали все свои сбережения – к счастью, обошлись без долгов и ипотек и даже материнский капитал оставили нетронутым. И вот осенью в налоговом приложении увидели, что за доходы с депозитов должны заплатить с мужем около 50 тысяч рублей. Для нас, людей, которые только-только купили квартиру, это много, мы даже ремонт еще не начинали. У нас двое маленьких детей, я сейчас в декрете – так что трудно назвать нас буржуями. При этом я понимаю, что в 2026-м снова придется платить – и налог по итогам нынешнего года будет еще больше».

В последние два года проценты по банковским депозитам были действительно высокими – около 20%. Нетрудно подсчитать, что семья, которая накопила на квартиру около 7 миллионов рублей и держала деньги на вкладе – за прошлый год получила от банка 1,4 млн рублей плюсом. Соответственно теперь с этого дохода необходимо заплатить налог.

Правда, есть необлагаемая база, которая рассчитывается по формуле: 1 млн рублей умножается на максимальное значение ключевой ставки Банка России. По итогам прошлого года получается 210 тысяч рублей (максимальная ставка составляла 21%).

Вернемся к нашему примеру. Семье с депозитом в 7 млн рублей необходимо заплатить 13% от 1,19 млн рублей (1,4 млн полученного дохода минус 0,21 млн необлагаемой базы). То есть отдать государству необходимо 154,7 тысяч рублей. Если сбережения составляли 4 миллиона рублей (то есть в начале года вы положили под максимальный процент именно эту сумму), то налог составит накругло 82 тысячи, если два миллиона – 27,3 тысячи. При этом не имеет значения, на что именно вы копили: на квартиру, дорогостоящую операцию, или же просто живете на проценты.

Проблема не для всех 

По состоянию на конец прошлого года, на счетах ивановцев хранилось 240,5 млрд рублей. В пересчете на каждого жителя региона в возрасте старше 16 лет получается примерно по 319 тысяч рублей. С такой суммы платить ничего не требуется.

Правда, по данным опросов около 50-60% россиян не имеют банковских сбережений. Исходя из этого размер среднего ивановского депозита увеличивается уже до 740 тысяч. Соответственно средний доход по вкладу за прошлый год составил около 150 тысяч рублей. Но и в этом случае платить также ничего не нужно.

Налоги касаются только тех, кто имел на вкладе более 1 млн рублей. Много ли таких среди ивановцев – трудно сказать. Но, вероятно, это все, кто копит на машины, квартиры, просто систематически откладывает на черный день. 

Есть недавняя федеральная статистика от Агентства по страхованию вкладов. Согласно ей, в структуре вкладов физлиц на долю сумм свыше 10 млн руб. пришлось 30,6% общего объема, от 3 до 10 млн руб. – 18,2%, от 1,4 до 3 млн руб. – 18,5%, от 1 до 1,4 млн руб. – 9,7%, до 1 млн руб. – 23%. Таким образом депозиты более 1 млн рублей имеют 77% вкладчиков и все они должны заплатить налог.

Платим второй раз

Налоги на депозитные доходы – распространенная мировая практика. Но ни в Советском Союзе, ни в России она не применялась. Впервые соответствующую идею озвучил президент Владимир Путин в 2020 году. Было заявлено, что все полученные от нововведения средства будут направлены на меры соцподдержки, в том числе для семей с детьми. Налог официально ввели в 2021 году. Однако граждане были освобождены от выплат по вкладам за 2021-2022 годы. 

Впервые с новыми налоговыми начислениями россияне столкнулись в прошлом году. Тогда поступления в федеральный бюджет по этой статье составили 111 млрд. В 2025 году Минфин ожидает уже 251,49 млрд – то есть в два с лишним раза больше. 

Вклады прибавляют медленнее

Стремительный рост вкладов начался в 2022 году. Сейчас на депозитах ивановцев хранится более 255,4 млрд рублей. За пять лет (с октября 2021) эта сумма выросла на 102,3%, то есть более чем в два раза. При этом в нынешнем году прирост замедлился и составил 6,2%. 

«Сверхактивный приток денег россиян на банковские счета и вклады серьезно притормозил, но говорить о том, что процесс завершен, преждевременно. Физлица пока что держат в банках гигантский объем средств, рекордный за всю историю наблюдений. Выносить деньги из банков, а не вносить их на счета вкладчики начнут, по-видимому, не раньше 2027 года», – пишет «Российская газета.

Массовый отток денег со вкладов возможен в том случае, если серьезно снизятся доходы по депозитам. По состоянию на сентябрь, средняя процентная ставка в банках Центрального федерального округа составляла 13,89% для вкладов на срок более года, и 15,45% для более краткосрочных вложений. 

Заплатить до понедельника

Налог за доход по вкладам, полученный в прошлом году, необходимо заплатить до 1 декабря – то есть до ближайшего понедельника. Это обязанность самого гражданина. Даже если вам не приходило извещение по почте, но вы имели вклад на сумму более 1 млн – проверьте личный кабинет на сайте nalog.ru (вход возможен через учетную запись госуслуг).

Деньги на лицевой счет после оплаты зачисляются не сразу. Но если вы успеете сделать перевод до 1 декабря – пеней можно не бояться.

Доходы по вкладам пока включаются в основную налоговую базу, с которой можно оформить налоговые вычеты: социальный, имущественный, стандартный налоговый, а также по индивидуальному инвестиционному счету (ИИС) и программе долгосрочных сбережений (ПДС). Это особенно актуально для пенсионеров, которые не имеют других видов дохода. 

Чтобы оформить налоговый вычет необходимо подать декларацию 3-НДФЛ (это можно сделать онлайн в мобильном приложении ФНС). Обратите внимание, что такой возможности в следующем году, по итогам налоговой кампании-2026, больше не будет.